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“퇴직금 받을 때 그냥 한 번에 받는 게 낫지 않나요?”
아직도 퇴직연금과 퇴직금을 헷갈려하는 사람들이 많아요.
특히 4050 세대는 은퇴가 머지않은 시기이기 때문에, ‘퇴직연금을 어떻게 받느냐에 따라 노후생활의 여유가 달라지는 시대’가 되었죠.
오늘은 퇴직연금 수령 방식부터 연금 계좌 유형별 전략, 절세 팁까지 실속 있게 정리해볼게요.
목차
💬 퇴직연금이란? (퇴직금과 다른가요?)
- 퇴직금: 회사 퇴사 시 받는 일시금
- 퇴직연금: 퇴직금을 매달 연금처럼 받을 수 있게 만든 제도
과거에는 퇴사하면 퇴직금을 한 번에 받는 구조였지만, 노후 준비를 돕기 위해 2005년부터 ‘퇴직연금제도’가 도입되었어요.
회사는 근로자의 퇴직금을 적립해두고, 근로자는 그 자금을 운용하거나 연금으로 받는 형태로 바뀐 거죠.
🔍 퇴직연금의 3가지 유형
| 구분 | 내용 | 운용 방식 |
| DB형 (확정급여형) | 퇴직금이 정해진 공식에 따라 지급됨 | 회사가 운용 책임 |
| DC형 (확정기여형) | 회사가 매달 일정 금액만 납입, 운용은 본인 몫 | 본인이 직접 운용 |
| IRP (개인형퇴직연금) | 이직/퇴직 시 연금 자산을 옮겨놓는 개인 전용 계좌 | 운용+수령 자유로움 |
📦 퇴직연금 수령 방법
퇴직연금은 크게 두 가지 방식으로 수령할 수 있어요.
1. 연금 형태로 수령
- 만 55세 이상부터 연금 수령 가능
- 최소 10년 이상에 걸쳐 분할 수령
- 세금 감면 효과 있음 (연금소득세 3.3~5.5%)
2. 일시금으로 수령
- 퇴사 후 한 번에 전액 인출
- 퇴직소득세 부과 (분리과세)
- IRP로 이체 없이 바로 인출 시 퇴직소득세 확정 부담
💸 수령 방식에 따른 세금 비교
| 수령 방식 | 적용 세금 | 특징 |
| 연금 수령 (IRP) | 연금소득세 (3.3~5.5%) | 소액 분할 수령 시 세금 부담 낮음 |
| 일시금 수령 | 퇴직소득세 (최대 16.5%) | 고소득자일수록 세금 더 높음 |
즉, 세금 아끼려면 ‘IRP에 이체 후 연금으로 분할 수령’하는 게 유리하다는 거죠.
🧠 IRP(개인형퇴직연금) 제대로 활용하는 법
퇴직 시 퇴직연금을 IRP로 이체하면 다음과 같은 장점이 있어요.
- 수익률 상품(ETF, 펀드 등) 선택 가능
→ 투자 성향에 맞게 자산 분산 가능 - 세제 혜택 연장 가능
→ 연간 700만 원까지 추가 납입 시 세액공제 혜택도 가능 (50세 이상은 최대 900만 원) - 유연한 연금 수령 가능
→ 10년 이상, 매달/분기 등 원하는 방식으로 수령 설정 가능
🔎 수령 타이밍에 따른 전략
| 시나리오 | 수령 추천 방식 | 이유 |
| 조기 은퇴 (55세~59세) | IRP 이체 후 10년 분할 수령 | 연금소득세 혜택 + 세금 최소화 |
| 은퇴 후 사업 시작 | 일시금 수령 가능 | 초기 자금 필요 시 유리하나 세금 주의 |
| 공적연금과 병행 수령 | 공백기간엔 IRP 수령 → 65세 국민연금 수령 | 소득 분산 전략에 효과적 |
📝 퇴직연금 수령 전 반드시 확인할 것
- 본인의 연금 계좌 유형 확인하기 (DC형인지 DB형인지)
- 퇴직 후 IRP 자동 이체 여부 파악하기 (회사에서 바로 해주는지 확인)
- 수령 시작 시기 설정 (세금 영향을 받는 중요한 포인트)
- 연금상품 포트폴리오 점검 (원리금보장형만 넣지 말고 일부는 투자형도 고려)
💡 퇴직연금, 그냥 받지 말고 '전략'이 필요해요
✔ 무조건 한 번에 받지 말고, IRP로 이체 + 연금 수령 고려
✔ 세금 최소화하고, 자산 분산 효과까지 챙기려면 수령 시기 설정이 핵심
✔ DB/DC/IRP 유형별로 내 운용 책임도 달라지므로, 퇴사 전부터 확인하고 계획 세워야 손해 없어요!
퇴직연금 수령은 '언제, 어떻게' 받느냐에 따라 수령액과 세금이 달라집니다!
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